佛山市高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持辦法
明府辦〔2020〕21號
第一章 總 則
第一條 為進一步加大我區(qū)企業(yè)上市扶持力度，支持和引導更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)利用多層次資本市場改革新機遇實施轉(zhuǎn)型升級、做優(yōu)做強，更好地推動高明經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)《佛山市促進企業(yè)上市扶持辦法》（佛府辦〔2016〕23號）、《佛山市促進債券融資發(fā)展扶持辦法》（佛府辦〔2018〕14號）等文件精神，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱資本市場是指上海證券交易所、深圳證券交易所（包括主板、中小板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板）、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（簡稱“新三板”）、區(qū)政府認可的境外證券交易場所（如香港聯(lián)合交易所、紐約證券交易所、美國納斯達克）及其他區(qū)域性股權(quán)交易市場（如廣東股權(quán)交易中心）。
第三條 區(qū)政府每年安排專項扶持資金，對經(jīng)認定符合本辦法規(guī)定條件的企業(yè)進行資金扶持。
第四條 對于已提前兌現(xiàn)或享受過區(qū)政府相關(guān)企業(yè)上市扶持資金的，不再重復給予資金扶持。本辦法另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第五條 堅持以“政府引導、企業(yè)主導、分類指導”為原則，以科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板注冊制及“新三板”改革為契機，充分發(fā)揮政府引導推動企業(yè)上市的有效作用，鼓勵支持企業(yè)通過改制上市規(guī)范經(jīng)營管理，提升我區(qū)企業(yè)的核心競爭力，推動高明產(chǎn)業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)新發(fā)展。
第二章 扶持范圍和對象
第六條 本辦法扶持對象為在高明行政區(qū)域內(nèi)依法進行工商注冊和稅務(wù)登記并符合下列條件之一的企業(yè)。具體包括：
?。ㄒ唬┢髽I(yè)與證券公司、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)簽訂企業(yè)上市（或“新三板”掛牌）的輔導、改制、保薦等相關(guān)協(xié)議，有明確的上市或掛牌方向，并且實施了股份制改造的股份有限公司；
?。ǘ┩ㄟ^買殼、借殼等間接方式實現(xiàn)企業(yè)上市或“新三板”掛牌，且將上市公司或“新三板”掛牌企業(yè)的注冊地遷至高明區(qū)的；
?。ㄈ﹨^(qū)外已上市企業(yè)將注冊地遷至高明區(qū)的；
?。ㄋ模﹨^(qū)外“新三板”掛牌企業(yè)將注冊地遷至高明區(qū)的；
（五）在“新三板”掛牌企業(yè)成功轉(zhuǎn)板至上海證券交易所、深圳證券交易所上市的企業(yè)；
?。┰趨^(qū)政府認可的境外證券交易市場實現(xiàn)直接上市或間接上市的企業(yè)；
?。ㄆ撸┰趨^(qū)政府認可的其他區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)；
?。ò耍┩ㄟ^發(fā)行債券融資、股權(quán)融資、并購重組的企業(yè)。
第三章 扶持類別和標準
第七條 企業(yè)上市扶持
（一）境內(nèi)上市扶持。境內(nèi)上市指企業(yè)擬在上海證券交易所、深圳證券交易所（主板、中小板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板）進行首次公開發(fā)行股票上市（IPO）。按照以下階段、類別及標準進行扶持：
1.完成改制扶持。企業(yè)為了上市，在證券公司、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照，改制當年度或上一年度納稅額達到100萬元及以上的，一次性給予100萬元資金扶持；納稅額不足100萬元的，一次性給予50萬元資金扶持。
2.輔導驗收扶持。企業(yè)向廣東省證監(jiān)局申請輔導備案受理后，且通過主辦券商內(nèi)核并獲得省證監(jiān)局驗收的，一次性給予100萬元資金扶持。
3.受理申報扶持。中國證監(jiān)會或其指定的股票發(fā)行審核部門正式受理企業(yè)上市申報并取得受理回執(zhí)的，一次性給予200萬元資金扶持。
4.成功上市扶持。上市申請獲中國證監(jiān)會審核通過（同意注冊）并正式掛牌上市的，一次性給予企業(yè)100萬元資金扶持，其中50萬元用于獎勵上市團隊（含上市輔導中介機構(gòu)），由申請企業(yè)自行分配并支付給上市團隊相關(guān)人員。
5.首發(fā)募集扶持。實現(xiàn)首次公開發(fā)行股票上市的，根據(jù)該上市公司首發(fā)募集資金數(shù)額按以下五個檔次進行一次性扶持：
（二）注冊地遷移扶持。區(qū)外企業(yè)在上海證券交易所、深圳證券交易所上市后，將工商注冊地遷入高明區(qū)的，一次性給予400萬元資金扶持。有關(guān)資金扶持在企業(yè)辦理好工商變更、稅務(wù)登記等有關(guān)手續(xù)后支付給企業(yè)。
?。ㄈ╅g接上市扶持。區(qū)內(nèi)企業(yè)通過買殼（或借殼）方式實現(xiàn)在上海證券交易所、深圳證券交易所上市的，并將上市公司注冊地遷至高明區(qū)，在其辦妥相關(guān)工商變更、稅務(wù)登記等手續(xù)后，一次性給予400萬元資金扶持。
（四）境外上市扶持
1.企業(yè)在區(qū)政府認可的境外證券交易場所首次公開發(fā)行股票上市（IPO）的，經(jīng)區(qū)有關(guān)部門核實，一次性給予300萬元資金扶持。
2.在境外證券市場首次公開發(fā)行股票的，按其首發(fā)募集資金數(shù)額（以當日匯率折合人民幣計算），參照本辦法第七條第一款第五項的扶持標準予以扶持。
3.境外間接上市的企業(yè)（包括但不限于紅籌架構(gòu)方式上市），其在境內(nèi)的運營母公司注冊地在高明，且運營公司上年度或境外公司上市當年度在我區(qū)納稅達到1000萬元以上，一次性給予200萬元資金扶持。
?。ㄎ澹┦着鲜衅髽I(yè)獎勵。對我區(qū)前5家成功在上海證券交易所、深圳證券交易所或區(qū)政府認可的境外證券交易市場首次公開發(fā)行股票上市（IPO）的企業(yè)（含“新三板”精選層直接轉(zhuǎn)板到滬、深證券交易所上市企業(yè)），額外給予每家企業(yè)200萬元資金扶持。
第八條 “新三板”掛牌扶持
“新三板”掛牌是指企業(yè)首次在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進行掛牌或融資。按照以下階段、類別及標準進行扶持：
?。ㄒ唬┩瓿筛闹品龀?。企業(yè)為了“新三板”掛牌，在證券公司、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照，改制當年度或上一年度納稅額達到100萬元以上的，一次性給予100萬元資金扶持；納稅額不足100萬元的，一次性給予50萬元資金扶持。
（二）成功掛牌扶持。企業(yè)在“新三板”首次成功掛牌的，一次性給予50萬元資金扶持。對成功進入“新三板”精選層的企業(yè)，一次性給予150萬元的資金扶持。
掛牌融資扶持。企業(yè)在“新三板”掛牌并首次發(fā)行股票實現(xiàn)融資的（包括公開發(fā)行、定向增發(fā)），根據(jù)募集資金規(guī)模按照以下兩個檔次給予一次性扶持：
?。ㄋ模┚x層企業(yè)首次公開發(fā)行股票融資扶持。對實行公開發(fā)行并在精選層掛牌的“新三板”企業(yè)，在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)首次公開發(fā)行股票的，按其公開募集資金數(shù)額，參照本辦法第七條第一款第五項的扶持標準予以扶持。
?。ㄎ澹?ldquo;新三板”掛牌企業(yè)實現(xiàn)轉(zhuǎn)板及上市扶持
1.對“新三板”精選層企業(yè)直接轉(zhuǎn)板到滬、深證券交易所（包括主板、中小板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板）成功掛牌上市的，給予一次性獎勵200萬元。
2.對“新三板”掛牌企業(yè)申報上市的，參照本辦法第七條企業(yè)上市扶持政策的相關(guān)類別、標準執(zhí)行。
?。?ldquo;新三板”掛牌企業(yè)遷入及間接掛牌扶持。區(qū)外已在“新三板”掛牌的企業(yè)將工商注冊地遷至高明區(qū)，或區(qū)內(nèi)企業(yè)通過買殼、借殼方式實現(xiàn)在“新三板”掛牌且將工商注冊地遷至高明區(qū)的，一次性給予200萬元資金扶持。有關(guān)扶持資金在企業(yè)辦理好工商變更、稅務(wù)登記等有關(guān)手續(xù)后支付給企業(yè)。
第九條 區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌扶持
?。ㄒ唬┢髽I(yè)掛牌扶持
1.對在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的有限責任公司一次性獎勵3萬元，每年獎勵掛牌前30家企業(yè)。
2.對在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的股份有限公司一次性獎勵10萬元，每年獎勵掛牌前30家企業(yè)。
享受掛牌獎勵的企業(yè)須承諾一年內(nèi)不摘牌，違反承諾的，將取消享受扶持資金的資格。企業(yè)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、上海證券交易所、深圳證券交易所、香港交易所掛牌或上市的情形除外，但須提供相關(guān)佐證材料。
?。ǘ┢髽I(yè)融資扶持
1.對掛牌企業(yè)在區(qū)域性股權(quán)交易市場非公開發(fā)行股票、增資擴股，按融資金額的1%的比例給予獎勵，單個企業(yè)年度獎勵金額不超過30萬元。
2.對在區(qū)域性股權(quán)交易市場通過間接融資方式（以股權(quán)質(zhì)押、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押方式為主實現(xiàn)的金融機構(gòu)貸款）實現(xiàn)融資的企業(yè)，滿足融資金額500萬元以上，且融資期限為1年以上，按企業(yè)融資金額3‰的比例給予獎勵，單筆不超過10萬元，每家企業(yè)每年獎勵總額不超過15萬元。
企業(yè)由區(qū)域性股權(quán)交易市場進入“新三板”或滬、深證券交易所等證券交易市場，按本辦法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十條 發(fā)行債券扶持
對依照法定程序發(fā)行債券融資的企業(yè)進行資金扶持。發(fā)行債券種類包括但不限于在銀行間債券市場和全國性證券交易所發(fā)行的企業(yè)債、公司債、短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)私募等債券，以及在區(qū)政府認可的其他區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌發(fā)行的創(chuàng)新型債券。
債券補貼標準。成功發(fā)行債券融資的企業(yè)，按已發(fā)行總額給予5‰的貼息扶持，最高不超過50萬元。多個企業(yè)聯(lián)合發(fā)行債券的，按照集合債券的已發(fā)行總額（參照以上扶持，給予5‰的貼息扶持，最高不超過50萬元），扶持資金由參與企業(yè)按照各自融資金額比例進行分配。
第十一條 并購重組扶持
對上市公司、“新三板”掛牌企業(yè)圍繞主營業(yè)務(wù)擴大發(fā)展或上下游產(chǎn)業(yè)鏈延伸布局開展并購重組的，按并購方對目標企業(yè)（非關(guān)聯(lián)企業(yè)）的實際購買價格（包括現(xiàn)金支付或股份支付部分）的1%給予扶持，單個企業(yè)年度扶持金額不超過100萬元。
第十二條 上市股東在本地減持扶持
促進股權(quán)投資發(fā)展，鼓勵各地上市公司股東在高明轄區(qū)內(nèi)進行限售股減持，對直接持有A股（滬、深證券交易所）上市公司限售股的股東（包括自然人股東、合伙制企業(yè)）在高明轄區(qū)內(nèi)減持限售股的，對其減持限售股專項收入對本區(qū)地方財政實際貢獻部分的80%，給予上市公司股東獎勵。
第四章 申報扶持程序及申報材料
第十三條 申報程序
?。ㄒ唬┥暾埛龀仲Y金的企業(yè)原則上于每年9月至11月期間通過“佛山扶持通”平臺向區(qū)經(jīng)濟科技促進局網(wǎng)上遞交申報資料（詳見附件）。對不符合條件或者有疑問的，區(qū)經(jīng)濟科技促進局在申請表上注明理由后將申請材料退回申請企業(yè)。具體申報指引，由區(qū)經(jīng)濟科技促進局另行制定。
?。ǘ﹨^(qū)經(jīng)濟科技促進局按照相關(guān)規(guī)定對企業(yè)申請材料進行審查和公示，并結(jié)合有關(guān)單位意見出具初審意見，按規(guī)定程序報區(qū)政府審批；經(jīng)區(qū)政府審批同意后，由區(qū)財政局按照有關(guān)支付規(guī)定，將扶持資金直接撥付給申請企業(yè)。
第五章 監(jiān)督與管理
第十四條 企業(yè)弄虛作假騙取扶持資金的，撤銷對其財政扶持，追回已撥付的財政資金，并取消該企業(yè)5年內(nèi)申請各類財政扶持資金資格；涉嫌構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。
中介機構(gòu)協(xié)助申報公司弄虛作假、騙取扶持資金的，將其違法違規(guī)行為向相關(guān)監(jiān)管部門通報。
第六章 附 則
第十五條 根據(jù)本辦法取得扶持資金的企業(yè)，須承諾在我區(qū)連續(xù)經(jīng)營不少于5年，不改變公司在本區(qū)的納稅義務(wù)（時間從正式上市、掛牌或注冊地遷入本區(qū)之日起計算），否則須全額退回財政扶持資金（承諾書樣式見附件3）。
第十六條 本辦法所涉及的扶持資金已包含上級政府同類項目中由區(qū)政府承擔的部分。
第十七條 本辦法自印發(fā)之日起實施，有效期5年。
第十八條 本辦法由區(qū)經(jīng)濟科技促進局負責解釋。
